El pla de tresoreria...

El pla de tresoreria és un document de planificació econòmica que mostra com es gestionaran els ingressos i les despeses d'un projecte o entitat al llarg del temps, normalment distribuït per mesos. L'objectiu principal és assegurar-se que sempre hi hagi disponibilitat de diners (liquiditat) per cobrir les despeses quan sigui necessari.

Un pla de tresoreria generalment inclou els següents elements:

• Ingressos:
  Són els diners que entraran a l'entitat o projecte. Poden provenir de fonts diverses com:

  • Subvencions: Import que es rep de diferents administracions o entitats.

  • Venda de productes o serveis: Com a ingressos de matrícules, vendes o quotes mensuals.

  • Donacions o aportacions: Donatius de persones o empreses que col·laboren amb el projecte.

  • Altres fonts d'ingressos: Com patrocinis, activitats de recaptació de fons, etc.

• Despeses:
  Són els costos necessaris per mantenir el projecte en marxa. Es poden dividir en diferents categories:

  • Despeses fixes: Són aquelles que es paguen regularment (lloguer, sous, subministraments bàsics).

  • Despeses variables: Canvien segons l'activitat (material educatiu, despeses de transport, activitats externes).